Chào mừng bạn đến với GTAX – đối tác tin cậy trong lĩnh vực Dịch vụ Hoàn Thuế GTGT. Với cam kết mang đến giải pháp hoàn thuế hiệu quả và chất lượng, GTAX không chỉ là nhà cung cấp dịch vụ mà còn là đối tác chiến lược hỗ trợ doanh nghiệp của bạn. Chúng tôi nhận thức rằng mỗi doanh nghiệp đều có những yêu cầu riêng về thuế GTGT. Do đó, GTAX cung cấp các giải pháp tối ưu và linh hoạt, đảm bảo đáp ứng đúng nhu cầu cụ thể của doanh nghiệp bạn. Hãy liên hệ với hotline 0932.362.514 để được tư vấn miễn phí!

Mục Lục

Hoàn thuế GTGT là gì?

Quá trình hoàn thuế giá trị gia tăng (GTGT) là hoạt động mà cơ quan nhà nước hoàn trả cho người nộp thuế số tiền thuế đã nộp vượt mức vào ngân sách nhà nước. Điều này có nghĩa là những khoản thuế đã nộp thừa sẽ được trả lại cho người nộp thuế, góp phần tạo ra sự công bằng và thuận lợi trong công tác quản lý thuế và tài chính của doanh nghiệp.

Điều kiện hoàn thuế GTGT

Theo Điều 70 của Luật quản lý thuế số 38/2019/QH14 ban hành ngày 13/06/2019, các trường hợp được hoàn thuế được quy định như sau: “1. Cơ quan quản lý thuế sẽ tiến hành hoàn thuế cho các tổ chức và cá nhân thuộc diện được hoàn thuế theo quy định của pháp luật về thuế.”

Cơ quan thuế sẽ tiến hành hoàn trả số tiền nộp thừa trong trường hợp người nộp thuế đã nộp cho ngân sách nhà nước một số tiền lớn hơn số tiền phải nộp theo quy định tại khoản 1 Điều 60 của Luật này.

Để có thể nhận được hoàn thuế GTGT, cần phải thỏa mãn hai điều kiện cơ bản:

Tổ chức hoặc cá nhân đủ điều kiện hoàn thuế theo quy định của pháp luật về thuế giá trị gia tăng.
Có số tiền đã nộp cho ngân sách nhà nước vượt quá số tiền phải nộp theo quy định tại khoản 1 Điều 60 của Luật quản lý thuế số 38/2019/QH14 ngày 13/06/2019.

Đối tượng được hoàn thuế GTGT

Đối tượng và các trường hợp hoàn thuế giá trị gia tăng được quy định cụ thể tại Điều 13 của Luật Thuế giá trị gia tăng năm 2008 (đã được sửa đổi vào các năm 2013, 2014, 2016).

Cơ sở doanh nghiệp thực hiện nghĩa vụ nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ thuế:

1. Số thuế giá trị gia tăng đầu vào chưa được khấu trừ hết trong tháng hoặc quý sẽ được chuyển sang kỳ tiếp theo để khấu trừ.

2. Doanh nghiệp có thể được hoàn thuế giá trị gia tăng nếu có dự án đầu tư mới đang trong giai đoạn triển khai và số thuế còn lại từ ba trăm triệu đồng trở lên.

3. Doanh nghiệp không đủ điều kiện theo quy định pháp luật về đầu tư sẽ không được hoàn thuế giá trị gia tăng.

Cơ sở doanh nghiệp chuyên về hoạt động xuất khẩu:

Người nộp thuế có thể được hoàn thuế giá trị gia tăng nếu số tiền hoàn từ ba trăm triệu đồng trở lên trong tháng hoặc quý.
Chính sách hoàn thuế trước và kiểm tra sau sẽ áp dụng cho những người nộp thuế sản xuất hàng hóa xuất khẩu, miễn là họ không vi phạm các quy định về thuế và hải quan trong vòng hai năm liên tiếp; đồng thời, người nộp thuế cũng không nằm trong danh sách đối tượng có rủi ro cao theo quy định của Luật quản lý thuế.

Cơ sở kinh doanh thực hiện các hoạt động chuyển nhượng quyền sở hữu, chuyển đổi hình thức doanh nghiệp, sáp nhập, hợp nhất, chia tách, giải thể, phá sản và chấm dứt hoạt động:

Có thể được hoàn lại thuế giá trị gia tăng nếu có số thuế đã nộp thừa hoặc số thuế giá trị gia tăng đầu vào chưa được khấu trừ đầy đủ.

Người nước ngoài và người Việt Nam sống tại nước ngoài:

Người mua hàng hóa tại Việt Nam có quyền được hoàn thuế giá trị gia tăng khi mang theo hàng hóa đó khi xuất cảnh.

Chương trình và dự án sử dụng nguồn vốn viện trợ phát triển chính thức (ODA):

Việc hoàn lại thuế giá trị gia tăng đã nộp cho hàng hóa và dịch vụ mua tại Việt Nam nhằm phục vụ cho các chương trình và dự án.

Quyền ưu đãi miễn trừ ngoại giao:

Sẽ được hoàn lại số thuế giá trị gia tăng đã thanh toán được ghi trên hóa đơn hoặc chứng từ.

Xem thêm: Dịch vụ bảo hiểm xã hội

Dịch vụ hoàn thuế giá trị gia tăng (GTGT) tại GTAX

GTAX rất vui mừng giới thiệu dịch vụ hoàn thuế Giá trị gia tăng (GTGT) – một giải pháp hiệu quả giúp doanh nghiệp của bạn tận dụng tối đa các cơ hội về thuế.

Đội ngũ chuyên gia tài chính của chúng tôi không chỉ hỗ trợ bạn nắm bắt các quy định pháp luật về thuế giá trị gia tăng mà còn giúp tối ưu hóa quy trình hoàn thuế, giảm bớt gánh nặng tài chính cho doanh nghiệp. Hãy để GTAX đồng hành cùng bạn, mang lại sự chuyên nghiệp và hiệu quả trong quản lý thuế, góp phần vào sự phát triển bền vững của doanh nghiệp.

Tổng chi phí dịch vụ hoàn thuế GTGT tại GTAX

Tổng chi phí cho dịch vụ hoàn thuế GTGT tại GTAX được xác định như sau:

Phí lập hồ sơ hoàn thuế giá trị gia tăng là 10.000.000 đồng cho mỗi hồ sơ.
Phí dịch vụ hoàn thuế giá trị gia tăng sẽ tương ứng với 6% tổng số tiền hoàn thuế.

Thời gian triển khai gói dịch vụ hoàn thuế GTGT

Quy trình này không chỉ bao gồm việc xác định số tiền thuế còn lại cần hoàn lại, mà còn yêu cầu đối chiếu và xác nhận các thông tin tài chính liên quan, đồng thời kịp thời xử lý các vấn đề phức tạp nếu phát sinh. Việc thực hiện đúng hạn không chỉ giúp doanh nghiệp duy trì quy trình tài chính rõ ràng mà còn xây dựng niềm tin và uy tín với cơ quan quản lý cũng như các đối tác kinh doanh. Tuy nhiên, bạn không cần quá lo lắng khi sử dụng dịch vụ hoàn thuế giá trị gia tăng tại GTAX, vì chúng tôi có khả năng hoàn tất thủ tục này trong vòng 45 ngày làm việc.

Theo kinh nghiệm của GTAX trong lĩnh vực hoàn thuế GTGT suốt hơn 14 năm, nhiều doanh nghiệp thường gặp phải những sai sót trong hồ sơ và quy trình hoàn thuế giá trị gia tăng. Những sai phạm này không chỉ ảnh hưởng đến tiến trình và kết quả hoàn thuế mà còn có thể làm kéo dài thời gian hoàn thiện, thậm chí dẫn đến việc bị phạt do nộp hồ sơ chậm. Một số lỗi thường gặp bao gồm:

Tại tờ khai hải quan cho hàng hóa xuất khẩu không có chữ ký xác nhận của cơ quan hải quan;
Trong đề nghị hoàn thuế GTGT, chưa làm rõ trường hợp hoàn thuế của doanh nghiệp;
Số tài khoản nhận hoàn thuế GTGT không trùng khớp với số tài khoản đã đăng ký với cơ quan thuế;
Chưa điều chỉnh các số liệu thuế GTGT đã kê khai sai, dẫn đến số thuế đề nghị hoàn không khớp với số thuế đã kê khai…

Quy trình triển khai dịch vụ hoàn thuế GTGT

Ngay khi nhận được yêu cầu từ khách hàng, GTAX lập tức khởi động quy trình thực hiện dịch vụ hoàn thuế GTGT, nhằm đảm bảo hoàn tất nhanh chóng nhất có thể để khách hàng yên tâm.

Dưới đây là bước đi chi tiết:

Bước 1: Chuẩn Bị Hồ Sơ Đầy Đủ Theo Quy Định:

Thu thập hồ sơ pháp lý, bao gồm tờ khai thuế và các tài liệu liên quan.
Xác minh và thu thập hóa đơn, chứng từ, và hồ sơ kế toán có liên quan.

Bước 2: Thực Hiện Công Việc Cụ Thể:

Kiểm tra và soát xét cẩn thận các tài liệu, hồ sơ hoàn thuế đã thu thập được.
Tư vấn và hướng dẫn điều chỉnh hồ sơ để tối ưu hóa quyền lợi hoàn thuế.
Chuẩn bị hồ sơ đề nghị hoàn thuế theo quy định.

Bước 3: Đại Diện Doanh Nghiệp:

Thay mặt doanh nghiệp, chúng tôi trực tiếp nộp hồ sơ và giải trình với cơ quan thuế về nội dung hồ sơ đã nộp.
Đảm bảo mọi thông tin được trình bày một cách rõ ràng và chính xác.

Bước 4: Nhận Quyết Định Hoàn Thuế:

Sau khi hoàn tất quy trình giải trình, chúng tôi nhận quyết định hoàn thuế từ cơ quan thuế.
Đảm bảo rằng mọi quyết định đều được thực hiện đúng theo quy định.

Cam kết về dịch vụ hoàn thuế GTGT tại GTAX

GTAX cam kết cung cấp dịch vụ hoàn thuế GTGT với chất lượng và sự chuyên nghiệp tối ưu. Chúng tôi nhận thức rằng quy trình hoàn thuế GTGT không chỉ phức tạp mà còn có tác động trực tiếp đến tình hình tài chính của doanh nghiệp.

Cam kết của chúng tôi bao gồm:

Chuyên Nghiệp và Tận Tâm: Chúng tôi cam kết mang đến dịch vụ chuyên nghiệp và tận tâm nhất, với đội ngũ chuyên gia nhiệt huyết và kinh nghiệm.
Minh Bạch và Rõ Ràng: GTAX cam kết duy trì mức độ minh bạch và rõ ràng cao trong mọi quy trình và chi phí, để khách hàng có cái nhìn chi tiết và đầy đủ.
Tối Ưu Hóa Lợi Ích Thuế: Chúng tôi cam kết tối ưu hóa các lợi ích thuế cho doanh nghiệp của bạn thông qua các chiến lược và giải pháp thông minh.
Thời Gian Xử Lý Linh Hoạt: GTAX cam kết xử lý hồ sơ một cách nhanh chóng và linh hoạt, giữ vững thời hạn để đảm bảo sự thuận tiện cho khách hàng.
Tư Vấn Hiệu Quả: Chúng tôi cam kết cung cấp tư vấn thuế hiệu quả, giúp doanh nghiệp của bạn đạt được những giải pháp tối ưu nhất.
Bảo Mật Thông Tin: GTAX cam kết bảo vệ an toàn thông tin của khách hàng, đảm bảo sự tin tưởng và an ninh trong quá trình làm việc với chúng tôi.

Xem thêm: Dịch vụ kế toán thuế trọn gói

Hồ sơ và thủ tục hoàn thuế GTGT theo Thông tư 80

Hồ sơ và quy trình hoàn thuế GTGT theo Thông tư 80 được thực hiện dựa trên các quy định chi tiết trong văn bản này. Dưới đây là tóm tắt về hồ sơ và quy trình hoàn thuế GTGT.

Hồ sơ hoàn thuế GTGT

Trong quản lý thuế, việc lập hồ sơ hoàn thuế giá trị gia tăng (GTGT) có ý nghĩa rất quan trọng, giúp doanh nghiệp tối ưu hóa lợi ích thuế và duy trì sự ổn định về tài chính. Hồ sơ hoàn thuế GTGT không chỉ đơn thuần là một quy trình hành chính, mà còn là yếu tố quyết định đến độ chính xác và hiệu quả của hệ thống tài chính trong doanh nghiệp. Hãy cùng GTAX khám phá nội dung của hồ sơ hoàn thuế GTGT nhé.

Hồ sơ yêu cầu hoàn thuế giá trị gia tăng (GTGT) theo quy định của luật GTGT bao gồm:

Mẫu Đơn Đề Nghị: Mẫu số 01/HT theo Thông tư số 80/2021/TT-BTC.
Các Tài Liệu Liên Quan Theo Trường Hợp:

Dự Án Đầu Tư:
- Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư hoặc giấy phép đầu tư.
- Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, giấy phép xây dựng.
- Chứng từ góp vốn điều lệ, giấy phép kinh doanh.
- Bảng kê hoá đơn, chứng từ mua vào (mẫu số 01-1/HT).
- Quyết định thành lập Ban Quản lý dự án.
Xuất Khẩu:
- Bảng kê hoá đơn, chứng từ mua vào (mẫu số 01-1/HT).
- Danh sách tờ khai hải quan (mẫu số 01-2/HT).
Vốn Hỗ Trợ ODA Không Hoàn Lại:
- Quyết định hoặc thỏa thuận về vốn ODA không hoàn lại.
- Giấy đề nghị xác nhận chi phí.
- Bảng kê hoá đơn, chứng từ mua vào (mẫu số 01-1/HT).
- Văn bản xác nhận của cơ quan chủ quản chương trình ODA.
Viện Trợ Khẩn Cấp và Nguồn Viện Trợ Quốc Tế:
- Quyết định tiếp nhận hoặc chủ trương viện trợ.
- Bảng kê hoá đơn, chứng từ mua vào (mẫu số 01-1/HT).
Miễn Trừ Ngoại Giao:
- Bảng kê thuế GTGT của hàng hoá, dịch vụ mua vào cho cơ quan ngoại giao (mẫu số 01-3a/HT).
- Bảng kê viên chức ngoại giao (mẫu số 01-3b/HT).
Đại Lý Hoàn Thuế Cho Khách Xuất Cảnh:
- Bảng kê chứng từ hoàn thuế (mẫu số 01-4/HT).
Theo Quyết Định Cơ Quan Thẩm Quyền:
- Quyết định của cơ quan có thẩm quyền.

Lưu Ý:

Người nộp thuế chỉ cần cung cấp các tài liệu cần thiết theo quy định cho trường hợp của mình.
Các mẫu biểu (01-1/HT, 01-2/HT, 01-3a/HT, 01-3b/HT, 01-4/HT) được áp dụng theo quy định cụ thể.
Hồ sơ hoàn thuế GTGT được chuẩn bị một cách tỉ mỉ nhằm đảm bảo tính đầy đủ và tuân thủ quy định, hỗ trợ doanh nghiệp trong quá trình hoàn thuế.

Cách hoàn thuế GTGT

Quá trình hoàn thuế giá trị gia tăng (GTGT) được thực hiện theo các quy định tại Chương VIII của Luật Quản lý thuế năm 2019 và Chương V của Thông tư số 80/2021/TT-BTC, được ban hành vào ngày 29 tháng 9 năm 2021, hướng dẫn về Luật quản lý thuế.

Dưới đây là các bước chi tiết:

Bước 1: Làm Hồ Sơ Hoàn Thuế

Đối với các đơn vị, doanh nghiệp đủ điều kiện hoàn thuế GTGT, cần chuẩn bị hồ sơ hoàn thuế bao gồm:

Văn bản đề nghị hoàn thuế (Giấy đề nghị hoàn trả theo mẫu số 01/HT kèm theo phụ lục I của Thông tư số 80/2021/TT-BTC).
Các tài liệu liên quan đến yêu cầu hoàn thuế.

Bước 2: Gửi Hồ Sơ Hoàn Thuế

Người nộp thuế có thể thực hiện việc gửi hồ sơ bằng các phương thức sau:

1. Nộp trực tiếp tại cơ quan thuế.
2. Gửi hồ sơ qua dịch vụ bưu chính.
3. Nộp hồ sơ điện tử thông qua cổng giao dịch điện tử của cơ quan thuế.

Bước 3: Cơ Quan Thuế Tiếp Nhận và Giải Quyết

Cơ quan thuế có nhiệm vụ xử lý hồ sơ hoàn thuế trong khoảng thời gian như sau:
– 03 ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ đối với hồ sơ hoàn thuế không cần kiểm tra.
– 40 ngày kể từ ngày thông báo chấp nhận hồ sơ đối với hồ sơ cần kiểm tra trước khi hoàn thuế.

Cơ quan thuế sẽ thông báo cho người nộp thuế về việc chấp nhận hồ sơ và thời gian xử lý.

Bước 4: Nhận Tiền Hoàn Thuế

Người nộp thuế sẽ nhận được tiền hoàn thuế dựa trên thông báo từ cơ quan thuế.

Quy trình hoàn thuế GTGT yêu cầu sự chính xác và cẩn thận để đảm bảo doanh nghiệp có thể tận hưởng đầy đủ quyền lợi của mình. GTAX cam kết thực hiện quy trình này một cách minh bạch và hiệu quả, giúp doanh nghiệp tiết kiệm thời gian và chi phí, đồng thời bảo vệ tối đa lợi ích cho khách hàng.

Thời gian nhận được tiền hoàn thuế GTGT

Sau khi nhận hồ sơ hoàn thuế, Cơ quan thuế sẽ tiến hành thẩm định. Thời gian thẩm định được quy định như sau: 01 ngày làm việc đối với hồ sơ hoàn thuế theo phương thức kiểm tra sau; 03 ngày làm việc đối với hồ sơ kiểm tra trước, hoàn thuế sau, tính từ thời điểm nhận đủ hồ sơ.

Cục Thuế có trách nhiệm thực hiện việc thẩm định liên quan đến quy trình, hồ sơ, đối tượng và các trường hợp đủ điều kiện hoàn thuế, đồng thời đưa ra quyết định về việc hoàn thuế và các vấn đề liên quan khác. Nếu phát hiện có vấn đề chưa rõ ràng hoặc thiếu thông tin, cơ quan thuế sẽ tiến hành trao đổi và làm rõ giữa các bộ phận liên quan để thống nhất nội dung thẩm định trong thời gian quy định; nếu hồ sơ không đáp ứng đủ điều kiện, cơ quan thuế có quyền từ chối thẩm định và cập nhật thông tin vào Hệ thống quản lý thuế.

Khi kết quả thẩm định xác định rõ các yếu tố như thủ tục, hồ sơ, đối tượng và các trường hợp đủ điều kiện hoàn thuế, cơ quan thuế sẽ cập nhật kết quả thẩm định hoàn thuế GTGT vào Hệ thống quản lý thuế, đảm bảo tuân thủ theo quy định hiện hành.

Xem thêm: Dịch vụ kế toán trọn gói

GTAX đã cung cấp một cái nhìn tổng quan về dịch vụ hoàn thuế GTGT. Dịch vụ này không chỉ giúp doanh nghiệp tiết kiệm chi phí và thời gian mà còn đảm bảo tuân thủ đầy đủ các quy định pháp luật về thuế. Thông qua quy trình và hồ sơ hoàn thiện theo Thông tư 80, việc xử lý các trường hợp hoàn thuế liên quan đến đầu tư, xuất khẩu, ODA và các đối tượng khác trở nên đơn giản và chính xác hơn. Sự hỗ trợ chuyên nghiệp từ đội ngũ chuyên gia và đại diện doanh nghiệp trong quá trình làm việc với cơ quan thuế giúp doanh nghiệp yên tâm về vấn đề thuế, đồng thời duy trì sự ổn định về tài chính và nguồn lực. Điều này nhấn mạnh tầm quan trọng của dịch vụ hoàn thuế giá trị gia tăng trong việc nâng cao hiệu suất và hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp trên thị trường. Hãy liên hệ ngay với Hotline: 0932.362.514 để được tư vấn miễn phí!

Tin Tức

Dịch vụ hoàn thuế GTGT (VAT) uy tín chất lượng